Truy tố nguyên Kế toán trưởng Ủy ban MTTQ tỉnh Gia Lai với khung hình phạt cao nhất

Lợi dụng dịch bệnh, tham ô hơn 4 tỷ đồng

Theo cáo trạng truy tố, Đỗ Thị Thu Hiền (SN 1978, nguyên Kế toán trưởng Ủy ban Mặt trận tổ quốc Việt Nam (UBMTTQVN) tỉnh Gia Lai), thời điểm làm Kế toán trưởng được Chủ tài khoản ủy quyền rút tiền tài khoản tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam Chi nhánh Nam Gia Lai.

Do tình hình phức tạp của dịch Covid-19 thường xuyên phải thực hiện giãn cách xã hội, để đảm bảo thực hiện các khoản chi được kịp thời và tin tưởng Đỗ Thị Thu Hiền nên ông Hồ Văn Điềm (nguyên Chủ tịch UBMTTQVN tỉnh Gia Lai) là Chủ tài khoản thứ nhất và Đinh Thị Giang (SN 1975, nguyên Phó Chủ tịch Thường trực UBMTTQVN tỉnh Gia Lai) là chủ tài khoản thứ hai đã ký vào các giấy rút tiền mặt mà Hiền trình, sau đó Hiền ký tên vào mục kế toán trưởng, đóng dấu cơ quan vào chữ ký của ông Điềm hoặc bà Giang rồi sử dụng 1 số mẫu giấy mang đến Ngân hàng in nội dung số tiền cần rút để chi thực tế theo các quyết định.

Lợi dụng chức vụ được giao trong việc theo dõi, thực hiện phân bổ tiền Quỹ phòng, chống dịch Covid 19 và các khoản kinh phí khác, trong thời gian từ tháng 8/2020 đến tháng 12/2021, Đỗ Thị Thu Hiền đã sử dụng 15 Giấy rút tiền mặt chưa ghi nội dung đã được ông Hồ Văn Điềm và Đinh Thị Giang ký sẵn rồi lập khống nội dung chứng từ rút tiền, chiếm đoạt hơn 4 tỷ đồng.

Trong đó, cơ quan chức năng xác định ông Điềm ký 10 giấy với số tiền hơn 3,5 tỷ đồng; bà Giang ký 05 giấy với số tiền gần 575 triệu đồng. Đến ngày 11/5/2023, Đỗ Thị Thu Hiền đến Cơ quan CSĐT Công an tỉnh Gia Lai đầu thú.

Hành vi của Đỗ Thị Thu Hiền đã vi phạm khoản 2 Điều 3 Nghị định số 64/2008/NĐ-CP ngày 14/5/21008 của Chính Phủ về vận động, tiếp nhận, phân phối và sử dụng các nguồn đóng góp tự nguyện hỗ trợ nhân dân khắc phục khó khăn do thiên tai, hỏa hoạn, sự cố nghiêm trọng, các bệnh nhân mắc bệnh hiểm nghèo “Báo cáo sai sự thật, gian lận, chiếm đoạt, sử dụng trái phép tiền, hàng do các tổ chức, cá nhân trong nước, ngoài nước ủng hộ, đóng góp”;

Ngoài ra, còn vi phạm khoản 2 Điều 61 Luật Ngân sách Nhà nước năm 2015 “Người phụ trách công tác tài chính, kế toán tại đơn vị sử dụng ngân sách có nhiệm vụ thực hiện đúng chế độ quản lý tài chính - ngân sách, chế độ kế toán nhà nước, chế độ kiểm tra nội bộ và có trách nhiệm ngăn ngừa, phát hiện và kiến nghị thủ trưởng đơn vị, cơ quan tài chính cùng cấp xử lý đối với những trường hợp vi phạm”.

Đinh Thị Giang mặc dù không được giao nhiệm vụ quản lý, sử dụng tiền Quỹ phòng, chống dịch Covid-19 của UBMTTQ Việt Nam tỉnh Gia Lai. Tài khoản số 62110000200xxx của UBMTTQ Việt Nam tỉnh Gia Lai tại Ngân hàng Đầu tư & Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Nam Gia Lai mà Đinh Thị Giang được giao là chủ tài khoản thứ 2, được phép ký duyệt chi.

Vì tin tưởng Đỗ Thị Thu Hiền trong việc rút tiền tài khoản chi cho các nhiệm vụ của đơn vị, nên Đinh Thị Giang đã ký tên dưới mục “Chủ tài khoản” tại 05 Giấy rút tiền mặt chưa ghi nội dung, số tiền cần rút và Đỗ Thị Thu Hiền đã sử dụng 05 giấy rút tiền mặt này để lập khống nội dung chứng từ rút tiền, chiếm đoạt gần 575 triệu đồng trong tài khoản số 62110000200xxx của UBMTTQ Việt Nam tỉnh Gia Lai.

Đình chỉ vụ án với nguyên Chủ tịch UBMTTQVN tỉnh Gia Lai

Đặc biệt, cơ quan chức năng xác định, bị can Đỗ Thị thu Hiền đã nhiều lần thực hiện hành vi phạm tội, lợi dụng hoàn cảnh dịch bệnh khó khăn đặc biệt khác của xã hội để phạm tội nên có tình tiết tăng nặng “Phạm tội từ 02 lần trở lên”, “Lợi dụng hoàn cảnh chiến tranh, tình trạng khẩn cấp, thiên tai, dịch bệnh hoặc những khó khăn đặc biệt khác của xã hội để phạm tội” quy định tại điểm g, l khoản 1 Điều 52 Bộ luật Hình sự.

Bị can ra đầu thú, thành khẩn khai báo nên có tình tiết giảm nhẹ trách nhiệm hình sự: “Đầu thú” và “Thành khẩn khai báo” quy định tại điểm s khoản 1 và khoản 2 Điều 51 Bộ luật Hình sự.

Đối với bị can Đinh Thị Giang, không có tình tiết tăng nặng; bị can có các tình tiết giảm nhẹ trách nhiệm hình sự như thành khẩn khai báo, tự nguyện nộp khắc phục hậu quả, có thành tích xuất sắc trong công tác (được Nhà nước tặng thưởng Huân Chương lao động hạng ba); gia đình là người có công với Cách mạng, các tình tiết giảm nhẹ này quy định tại điểm b, s, v khoản 1, khoản 2 Điều 51 Bộ luật Hình sự.

Vì vậy, bị can Đỗ Thị Thu Hiền bị truy tố về tội “Tham ô tài sản” quy định tại điểm a khoản 4 Điều 353 BLHS với khung hình phạt từ 20 năm, tù chung thân hoặc tử hình; Đinh Thị Giang bị truy tố về tội “Thiếu trách nhiệm gây hậu quả nghiêm trọng” quy định tại điểm c khoản 2 Điều 360 BLHS với khung hình phạt từ 3-7 năm tù.

Đối với các cá nhân liên quan khác: Ông Hồ Văn Điềm, là Chủ tịch UBMTTQ Việt Nam tỉnh Gia Lai và là chủ tài khoản thứ nhất đã có hành vi Thiếu trách nhiệm để Đỗ Thị Thu Hiền chiếm đoạt số tiền hơn 3,5 tỷ đồng của UBMTTQ Việt Nam tỉnh Gia Lai tại Ngân hàng Đầu tư & Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Nam Gia Lai và đã bị khởi tố bị can về tội: “Thiếu trách nhiệm gây hậu quả nghiêm trọng”. Vậy nhưng, trong thời gian truy tố, ông Hồ Văn Điềm đã chết. Do vậy, VKSND tỉnh Gia Lai đã ra Quyết định đình chỉ vụ án đối với bị can Hồ Văn Điềm.

Các nhân viên Ngân hàng Đầu tư & Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Nam Gia Lai, cơ quan chức năng không có cơ sở để xác định các cá nhân này đã làm sai quy trình khi cho Đỗ Thị Thu Hiền rút tiền mặt trong tài khoản số 62110000200xxx. Vì vậy, Cơ quan điều tra không có căn cứ để đề nghị xem xét xử lý các nhân viên ngân hàng liên quan đến việc Đỗ Thị Thu Hiền chiếm đoạt số tiền trên.