DAP – VINACHEM (DDV): Quý 1/2023 báo giảm hơn 136 tỷ đồng

Công ty cổ phần DAP - VINACHEM (UpCOM: DDV) đã công bố Báo cáo tài chính (BCTC) quý 1/2023 với khoản kinh doanh sụt giảm 99,89% đạt 144,3 triệu đồng trong khi cùng kỳ năm 2022 đạt 136,5 tỷ đồng.

Cụ thể, doanh thu thuần trong kỳ đạt 737 tỷ đồng giảm 14,58% so với cùng kỳ, giá vốn hàng bán tăng 2,35% đạt 695,5 tỷ đồng trong doanh thu thuần nên lợi nhuận gộp chỉ còn 41,5 tỷ đồng giảm 77,36% so với quý 1/2022.

Trong kỳ chi phí tài chính và chi phí bán hàng lần lượt tăng 31,7% và 86,93% so với cùng kỳ tuy nhiên chi phí QLDN lại giảm 21,68% nên kết quả của DDV sụt giảm mạnh còn 144,3 triệu đồng trong khi cùng kỳ LNST đạt 136,5 tỷ đồng.

Theo giải trình từ phía công ty, sản lượng DAP tiêu thụ tăng 3.250 tấn so với cùng kỳ năm trước. Tuy sản lượng bán tăng nhưng doanh thu bán hàng và cung cấp dịch vụ kỳ này giảm. Doanh thu bán hàng giảm chủ yếu là do giá bán liên tục giảm so với cùng kỳ năm trước; các khoản giảm trừ doanh thu (chiết khấu bán hàng) kỳ này tăng là do việc bán hàng gặp nhiều khó khăn, công ty điều chỉnh tăng mức chiết khấu thương mại để thúc đẩy tiêu thụ sản phẩm; giá vốn hàng bán tăng do tăng sản lượng bán so với cùng kỳ năm trước; chi phí quản lý doanh nghiệp giảm chủ yếu là do phân loại hạch toán chi phí tiền thuê đất.

Sau khi kết thúc quý 1/2023 với kết quả kinh doanh kém khả quan khi lợi nhuận thuần từ hoạt động kinh doanh chỉ đạt 672 triệu đồng, giảm 99,54% so với cùng kỳ năm trước; lợi nhuận sau thuế đạt 144 triệu đồng, sụt giảm 99,89% trong khi cùng kỳ năm 2022 đạt 136,5 tỷ đồng.

Ngoài ra, thu nhập khác và chi phí khác cũng lần lượt giảm 91,77% và 100%. Lợi nhuận khác từ con số 43 triệu đồng quý 1/2022 giảm xuống còn 3,8 triệu đồng tại thời điểm kết thúc quý 1/2023, giảm 91,24%. Do vậy, mức tổng lợi nhuận kế toán trước thuế giảm tới 99,54%, đạt 676 triệu đồng (cùng kỳ năm 2022 là 145,6 tỷ đồng).

Tính đến ngày 31/3/2023 lượng hàng tồn kho của công ty tăng 3,4% từ mức 557,7 tỷ đồng lên 576,8 tỷ đồng so với thời điểm đầu năm, chủ yếu gia tăng giá trị tồn kho nguyên vật liệu và thành phẩm.

Về lưu chuyển tiền thuần từ hoạt động kinh doanh đạt 274 tỷ đồng giảm 30% so với cùng kỳ năm trước; lưu chuyển tiền thuần từ hoạt động đầu tư lỗ 213,1 tỷ đồng; lưu chuyển tiền thuần từ hoạt động tài chính âm 211 tỷ đồng, trong khi cùng kỳ năm 2022 lỗ 44,1 tỷ đồng. Do vậy, kéo theo lưu chuyển tiền thuần trong kỳ lỗ 149,4 tỷ đồng, trong kh cùng kỳ dương 176,4 tỷ đồng.

Tại khoản vay và nợ thuê tài chính, đầu năm 2023, DAP - VINACHEM vẫn ghi nhận khoản nợ vay trị giá hơn 47 tỷ đồng tại Ngân hàng TMCP ĐT và PT Việt Nam – CN Lạch Tray HP và hơn 90,9 tỷ đồng tại Ngân hàng NN & PTNT Việt Nam – CN Đông Hải Phòng. Hai khoản vay tại 2 ngân hàng của DAP - VINACHEM với tổng số tiền hơn 138 tỷ đồng. Theo BCTC quý 1/2023, khoản vay tại 02 ngân hàng này đã được đưa về 0 đồng.

Theo thông tin chi tiết về các khoản vay và nợ thuê tài chính của DAP - VINACHEM, các khoản vay từ Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Lạch Tray được đảm bảo bởi các tài sàn của bên vay, bao gồm: Toàn bộ dây chuyền, máy móc và trang thiết bị hình thành từ dự án đầu tư Nhà máy sàn xuất phân bón Diamoni Phốt Phát (DAP) tại Khu kinh tế Đình Vũ - Thành phố Hải Phòng. Toàn bộ máy móc, thiết bị, phương tiện vận tải, thiết bị, dụng cụ quản lý. Toàn bộ nhà cửa, vật kiến trúc tại lô GI-7, Khu kinh tế Đình Vũ, thành phổ Hài Phòng. Toàn bộ hàng tồn kho hình thành từ vốn vay tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Lạch Tray;

Còn khoản vay tại Ngân hàng NN & PTNT Việt Nam – CN Đông Hải Phòng với mục đích vay bổ sung vốn lưu động và thanh toán các chi phí phục vụ sản xuất phân bón DAP; các khoản vay này được đảm bảo bởi các khoản phải thu ngắn hạn, nguyên vật liệu, chi phí sản xuất kinh doanh dở dang, thành phẩm và hàng gửi bán của Công ty được hình thành từ vốn vay Ngân hàng No & PTNT Việt Nam - CN Đông Hải Phòng theo hợp đồng thế chấp hàng hóa luân chuyến trong quá trình sản xuất kinh doanh số 30/06/2022/HĐTC ngày 30/6/2022.

Các khoản vay từ ngân hàng đã được bảo đảm bằng các hợp đồng thế chấp với bên cho vay vốn và đã được đăng ký giao dịch bảo đảm đầy đủ.