Gây thiệt hại hơn 743 tỷ đồng tiền thuế, ông chủ Công ty TNHH Thành An Hà Nội bị truy tố trong vụ án thứ 2

VKSNDTC vừa hoàn tất cáo trạng truy tố 38 bị can trong vụ án "Vi phạm quy định về kế toán gây hậu quả nghiêm trọng"; "In, phát hành, mua bán trái phép hóa đơn, chứng từ thu nộp ngân sách Nhà nước" xảy ra tại Công ty TNHH Thành An Hà Nội, Công ty TNHH Thiết bị y tế Danh, Công ty TNHH thiết bị y tế Tràng Thi và các đơn vị liên quan.

Theo cáo trạng, trong thời gian từ năm 2017- 2022, với động cơ che giấu lợi nhuận thực tế nhằm thu lợi bất chính, Nguyễn Đăng Thuyết (Tổng Giám đốc Công ty TNHH Thành An Hà Nội) cùng vợ là Nguyễn Nhật Linh (Phó Tổng Giám đốc) đã chỉ đạo các nhân viên dùng hai hệ thống sổ sách kế toán tài chính trong một kỳ kế toán nhằm khai man số liệu các khoản thu, chi tài chính.

Vợ chồng Thuyết còn chỉ đạo nhân viên lập báo cáo tài chính không đúng thực tế kết quả kinh doanh, ký hợp đồng mua bán hàng khống, mua hóa đơn đầu vào của 110 công ty/hộ kinh doanh cá thể để hạch toán tăng vốn hàng hóa, tăng chi phí, giảm lợi nhuận thực tế.

Hành vi lập, sử dụng hai hệ thống sổ kế toán của Nguyễn Đăng Thuyết và các đồng phạm đã vi phạm quy định của Luật Kế toán về các hành vi bị nghiêm cấm, dẫn đến hậu quả thiệt hại về thuế phải nộp cho Nhà nước với tổng số tiền là hơn 743 tỷ đồng, phạm vào tội Vi phạm quy định về kế toán gây hậu quả nghiêm trọng.

Nguyễn Đăng Thuyết thành lập và điều hành mọi hoạt động của Công ty TNHH Thành An Hà Nội, Công ty TNHH Thiết bị y tế Danh, Công ty TNHH thiết bị y tế Tràng Thim, đã chỉ đạo nhân viên là các bị can trong vụ án này lập hai hệ thống sổ kế toán tại cả 3 công ty, chỉ đạo việc mua hóa đơn khống để hạch toán tăng giá vốn, tăng chi phí, nhằm che giấu lợi nhuận thực tế, giảm số thuế phải nộp. Hành vi của bị can Thuyết bị cho là có vai trò tổ thức thực hiện tội phạm. Hiện bị can đã bỏ trốn nhằm trốn tránh trách nhiệm các nhân và cản trở hoạt động điều tra, do vậy cần xử lý nghiêm.

Cũng theo cáo trạng, trong vụ án này, Nguyễn Nhật Linh đã tiếp nhận chỉ đạo từ chồng để giao nhân viên kế toán 3 công ty duy trì việc lập hai hệ thống sổ sách kế toán tài chính, mua hóa đơn khống để hạch toán tăng giá vốn, tăng chi phí trong thời gian từ năm 2019- 2022. Linh liên đới cùng chồng gây thiệt hại cho Nhà nước hơn 498 tỷ đồng, bị xác định có vai trò đồng phạm giúp sức cho chồng.

Cáo trạng cũng cho rằng, với động cơ, mục đích thu lợi bất chính, 32 bị can là giám đốc, chủ cửa hàng, đại diện theo pháp luật các công ty/hộ kinh doanh cá thể dù không có hoạt động kinh doanh với Công ty TNHH Thành An Hà Nội, Công ty TNHH Thiết bị y tế Danh, Công ty TNHH thiết bị y tế Tràng Thi nhưng vẫn ký hợp đồng để bán hóa đơn khống cho nhóm Công ty trên nhằm mục đích thu lợi bất chính.

Hành vi của các bị can này phạm vào tội "In, phát hành, mua bán trái phép hóa đơn chứng từ thu nộp ngân sách Nhà nước".

Do liên quan đến vụ án tại Công ty AIC, hồi tháng 1/2023, bị cáo Nguyễn Đăng Thuyết đã bị TAND TP Hà Nội tuyên xử vắng mặt 30 tháng tù về tội "Vi phạm các quy định về đấu thầu gây hậu quả nghiêm trọng"

Tại phiên tòa phúc thẩm sau đó, luật sư của bị cáo Nguyễn Đăng Thuyết cho biết, bị cáo đã trực tiếp gửi đơn kháng cáo từ Mỹ về. Tuy nhiên, HĐXX phúc thẩm cho rằng, bị cáo từ Mỹ có gửi đơn kháng cáo nhưng đơn này không có xác nhận của cơ quan thẩm quyền, bị cáo cũng chưa trình diện, không có căn cứ chứng minh thân nhân nên không đủ căn cứ xác định đơn kháng cáo là của bị cáo Thuyết... Do đó, HĐXX cấp phúc thẩm không chấp nhận kháng cáo của bị cáo Thuyết.

Mạnh Hùng