Kế toán trưởng chiếm đoạt tiền tỉ của công ty
Tòa tuyên án - Ngày đăng : 13:46, 15/03/2017
Ngoài ra, Tòa buộc bị cáo phải trả cho Cty Tâm Hương số tiền 2.011.800.000 đồng và cá nhân bà Nguyễn Thị Thanh Hương (chị dâu Hằng) 1.310.421.000 đồng.
Theo cáo trạng, năm 2008 Hằng được bà Hương bố trí làm Kế toán trưởng Cty Tâm Hương. Tháng 3/2011, Cty Tâm Hương phát hiện bà Hằng có nhiều biểu hiện gian dối để chiếm đoạt tiền của Cty và của cá nhân bà Hương – Giám đốc công ty. Do đó ngày 1/4/2011, bà Hương có quyết định bãi miễn chức danh Kế toán trưởng đối với bà Hằng rồi gửi đơn đến Cơ quan CSĐT Công an tỉnh Khánh Hòa tố cáo Hằng đã chiếm đoạt tiền của bà và của Cty Tâm Hương với số tiền là 56.659.429.000 đồng.
Tuy nhiên, quá trình điều tra, cơ quan điều tra chỉ xác định Hằng chiếm đoạt 15.319.880.353 đồng. Trong đó, của Cty Tâm Hương là 14.103.561.126 đồng, của bà Hương là 1.216.319.227 đồng.
Đơn cử, ngày 17/12/2009, bà Hương mở 3 thẻ tiết kiệm tại Ngân hàng có tổng giá trị 1 tỷ đồng, ngày 18/12/2009, bà Hương có giấy ủy quyền cho Hằng tất toán 3 thẻ tiết kiệm nêu trên, được tổng số tiền là 1.000.066.666 đồng, ngay trong ngày Hằng rút 1 tỷ đồng nhưng không đem về nhập quỹ công ty mà chiếm đoạt toàn bộ số tiền trên.
Trong các tháng 9, 10 và 11 của năm 2008, Cty Tâm Hương ký 4 hợp đồng tín dụng vay vốn của Ngân hàng Công thương Khánh Hòa. Theo các khế ước nhận nợ kèm theo các hợp đồng trên, Cty Tâm Hương phải trả tổng số nợ gốc và lãi là 11.338.345.300 đồng. Song các chứng từ kế toán của công ty thể hiện Hằng đã lấy lý do trả nợ vay ngân hàng để 6 lần ứng tại quỹ công ty tổng cộng 15.338.345.300 đồng.
So sánh với số tiền mà Cty Tâm Hương phải thanh toán các khế ước nợ Hằng đã nhận dôi ra 4 tỷ đồng để chiếm đoạt. Ngày 27/4/2009, Hằng tất toán thẻ tiết kiệm của bà Hương tại Ngân hàng Hàng hải Khánh Hòa, rút được 50.048,76 USD (cả gốc và lãi). Sau đó, Hằng mở lại một thẻ tiết kiệm mới trị giá 30.048,76 USD mang tên bà Hương, còn lại 20.000 USD, Hằng chiếm đoạt toàn bộ.
Trước đó, ngày 14/3/2009, Hằng cũng làm thủ tục tất toán thẻ tiết kiệm của bà Hương được 304.198.354 đồng và mở tiếp một thẻ tiết kiệm mới trị giá 204.198.354 đồng mang tên bà Hương còn lại 100.000.000 đồng, Hằng không làm thủ tục nhập quỹ công ty, cũng không giao hoặc trả lại cho bà Hương.
Bị cáo Phan Thúy Hằng trước vành móng ngựa.
Ngoài việc chiếm đoạt tiền của bà Hương và Cty Tâm Hương, Hằng còn chiếm đoạt 1 tỷ đồng của một Ngân hàng thương mại khác ở Nha Trang. Cụ thể, ngày 17/12/2008, Hằng đến ngân hàng này làm thủ tục giải ngân hợp đồng tín dụng mà Cty Tâm Hương vay ngân hàng số tiền 1 tỷ đồng.
Khi nhân viên thủ quỹ kiểm tra các thủ tục, hồ sơ vay thấy không đúng với quy định của ngành ngân hàng (vì bà Hằng không phải là đại diện bên đi vay và cũng không có giấy giới thiệu của Cty Tâm Hương, giấy ủy quyền của bà Hương) nên đã báo cáo với Trưởng phòng kế toán giao dịch nhưng Trưởng phòng vẫn chỉ đạo thủ quỹ giải ngân và cho Hằng nhận 1 tỷ đồng.
Sau khi bị Hằng chiếm đoạt 1 tỷ đồng, Ngân hàng đã tự khấu trừ số tiền 1 tỷ đồng trên sổ tiết kiệm trị giá 2 tỷ đồng của bà Hương đang gửi tại ngân hàng.
Song tại phiên tòa, Viện kiểm sát đã rút một phần truy tố nên Tòa chỉ tuyên buộc Hằng phải trả số tiền như trên.