Lập đường dây mua bán hoá đơn trái phép để hưởng lợi

4 bị cáo trong vụ án gồm: Lê Văn La (SN 1963, trú tại phường Cống Vị, quận Ba Đình, Hà Nội) bị đưa ra xét xử về tội Trốn thuế, theo quy định tại khoản 3 Điều 161 - BLHS; Nguyễn Thị Dậu (SN 1957, trú tại phường Khương Đình, Thanh Xuân Hà Nội), Bùi Thị Hương (SN 1987, trú tại xã Trung Tú, huyện Ứng Hòa, Hà Nội), Trần Văn Phụng (SN 1962, trú tại phường Khương Đình, quận Thanh Xuân Hà Nội) cùng bị đưa ra xét xử về tội Mua bán trái phép hóa đơn, theo quy định tại khoản 2 Điều 164a – BLHS.

Các bị cáo tại phiên tòa xét xử

Theo hồ sơ vụ án, mặc dù biết rõ Nhà nước nghiêm cấm việc mua bán hóa đơn nhưng với mục đích hưởng lợi, từ năm 2010 đến năm 2015 Nguyễn Thị Dậu đã thành lập 8 công ty để bán 540 hóa đơn Giá trị gia tăng, lập khống hàng hóa có tổng giá trị là 197 tỷ đồng, tiền thuế giá trị gia tăng là 19,7 tỷ đồng cho Lê Văn La và một số nhân viên của Trung tâm xuất nhập khẩu và hợp tác đầu tư – chi nhánh Tổng Công ty công nghiệp mỏ Việt Bắc Vinacomin và Công ty cổ phần xuất nhập khẩu mỏ Việt Bắc.

Công ty đã kê khai các được khấu trừ thuế giá trị gia tăng gây thiệt hại tiền thuê cho nhà nước là gần 19 tỷ đồng. Trần Văn Phụng (Giám đốc Công ty TNHH vật tư du lịch sinh thái Minh Đức) và Bùi Thị Hương đã có hành vi giúp Nguyễn Thị Dậu để 8 công ty của Dậu hoạt động trong quá trình thực hiện hành vi mua bán trái phép hóa đơn.

Ngoài ra, Dậu và Hương còn bán 3 hóa đơn giá trị gia tăng trị giá gần 5 tỷ đồng cho Công ty Vĩnh Lộc, Dậu hưởng lợi 30 triệu đồng, Hương hưởng lợi 33 triệu đồng. Trong thời gian làm kế toán cho Nguyễn Thị Dậu, Bùi Thị Hương được hưởng lợi số tiền 145 triệu đồng.

Còn Lê Văn La bị xác định đã có hành vi sử dụng 462 hóa đơn để kê khai hợp thức hàng hóa đầu vào của Công ty cổ phần xuất nhập khẩu mỏ Việt Bắc, trốn thuế với số tiền 18,2 tỷ đồng.

Sau một ngày xét xử, căn cứ vào toàn bộ hồ sơ vụ án, các tình tiết liên qua cũng như diễn biến tại phiên tòa, HĐXX TAND TP Hà Nội đã tuyên phạt 4 bị cáo  Lê Văn La  36 tháng tù treo về tội Trốn thuế, Nguyễn Thị Dậu 27 tháng 4 ngày tù, Bùi Thị Hương 18 tháng tù và Trần Văn Phụng 15 tháng tù treo về cùng Mua bán trái phép hóa đơn. Trong đó, mức án của bị cáo Nguyễn Thị Dậu bằng thời gian tạm giam nên được trả tự do tại Tòa.